【矩阵周推】职工养老保险未缴满十五年就白缴了吗？
编者按：
各位读者大家好，智仁“微矩阵榜”现每周挑选一篇精品文章推送给广大读者：
本周推送：【管鲍断金】的《职工养老保险未缴满十五年就白缴了吗？》
随着我国经济的不断发展，已逐步建立起全民养老保障体系，但因为缴纳养老保险的人员情况不同，无法将所有人纳入到同一套养老体系中，于是根据缴纳保险的人是否就业划分为职工养老保险和城乡居民养老保险两种体系。
两种体系因为缴费的数额不同，导致两种保险的退休待遇差别也较大，据测算一般的差距可能达10倍左右。由于现今人员流动频繁，许多跨地区工作的人员很难在一个地方缴满十五年的职工养老保险，现实中我们HR可能会经常碰到这种情形，特别是年纪大的员工会主动放弃企业为其缴纳职工养老保险，让企业将个人工资扣除的社保部分发放给自己。
对于员工来说是因为自己工作不稳定，担心养老保险缴不满十五年，缴了也白缴，所以干脆不缴。这时候一般会出现企业和员工签署一份协议或由员工签署一份承诺书，表明是员工自己主动放弃企业为自己缴纳社保，将社保部分的钱以工资的形式发放给自己，但这样操作对企业的风险也很大，这个我们下期再给大家解读，现在我们就只探讨职工养老保险如果缴费未满十五年的问题。
首先，我们来了解下如果达到法定退休年龄累计缴费不满十五年的怎么办？
依据《社会保险法》和《实施<中华人民共和国社会保险法>若干规定》的规定，参加职工基本养老保险的个人，达到法定退休年龄时累计缴费不足十五年的，可以缴费至满十五年，按月领取基本养老金；也可以转入新型农村社会养老保险或者城镇居民社会养老保险（现已合并为城乡居民养老保险），按照国务院规定享受相应的养老保险待遇。所以，不用担心因工作不稳定缴了职工养老保险而无法领取的问题了。
如果达到法定退休年龄而缴纳的职工养老保险未满十五年，那么可以继续缴费至满十五年享受职工退休养老保险待遇，或者转入城乡居民养老保险计算养老保险待遇，这里因为前期职工养老保险缴费数额比较高，所以转入城乡居民养老保险计算后待遇也会比一般直接缴纳城乡居民养老保险的要高。
还有一种特殊情况，就是有人即不想延缴又不想转入城乡居民养老保险，那怎么办呢？
根据规定，参加职工基本养老保险的个人达到法定退休年龄后，累计缴费不足十五年，且未转入城乡居民养老保险的，个人可以书面申请终止职工基本养老保险关系。一次性领取个人账户储存额。
如果因为企业的原因发生到退休年龄缴费不满十五年的情形，导致劳动者无法享受养老待遇，劳动者可以提起劳动仲裁，向用人单位请求赔偿。
其次，如果属于跨省流动人员缴费不满十五年怎么办？
虽然我们确认了达到法定退休年龄时缴费不满十五年的可以补缴至十五年，但由于各地的工资水平不同，所缴纳的养老保险数额也不同，导致退休后待遇差异也大。对于跨省流动人员，大家都希望自己可以在退休待遇好的地方领取养老保险，那么问题来了，是不是在任何地方都可以进行职工养老保险的补缴呢？
这个还是有要求的，因为根据《城镇企业职工基本养老保险关系转移接续暂行办法》的规定，跨省流动就业的人员，在达到退休待遇领取条件时，需确定一个待遇领取地。
如果一个人想在户籍地之外确定待遇领取地，前提条件就是要在一个地方连续缴纳职工养老保险满10年，这样倒推的话男性最起码要在50周岁之前开始在这个地方缴纳社会保险，而女性因为退休年龄比较早，一般的地方都规定为45周岁。但如果续缴未满十五年，只能继续转回户籍所在地城乡居民养老保险领取养老金。
如果流动就业人员在每个参保地的累计缴费年限均不满10年，无法确定待遇领取地的，且基本养老保险关系不在户籍所在地，需要将其基本养老保险关系及相应资金归集到户籍所在地，由户籍所在地按规定办理待遇领取手续，享受基本养老保险待遇。
我们以杭州为例，男性如果在50周岁前、女性在45周岁前开始缴纳社保，那么达到法定退休年龄的时候，已经在杭州缴纳满10年的社保，就可以将杭州确定为你的待遇领取地。之后只要继续以个人名义再连续缴纳5年的养老保险，就可以在缴满十五年之后在杭州申请退休，按杭州的标准领取养老金。
所以，大家大可不必担心缴费不满十五年无法领取养老金的问题，HR也不用再冒着风险去和员工签订违反法律强制性规定的协议，只要掌握好这里的问题就足以做通员工的思想工作。最主要的是，缴纳职工养老保险对员工是实实在在的好处，不管你是本地还是外地人，一样可以享受经济发达地区的退休待遇。
但是员工在缴纳养老保险的时候一定要注意10年这个临界点，这是你能否享受经济发达地区养老待遇的基本条件。另外，近年来随着老龄化的日益严重，国家在研究实行延迟退休制度，如果延迟退休制度开始实行，那么领取养老金的时间就会延后，到时候对于未缴满十五年社保的职工，如何处理还要看到时候的政策规定了。
第十六条 参加基本养老保险的个人，达到法定退休年龄时累计缴费满十五年的，按月领取基本养老金。
参加基本养老保险的个人，达到法定退休年龄时累计缴费不足十五年的，可以缴费至满十五年，按月领取基本养老金；也可以转入新型农村社会养老保险或者城镇居民社会养老保险，按照国务院规定享受相应的养老保险待遇。
第十九条 个人跨统筹地区就业的，其基本养老保险关系随本人转移，缴费年限累计计算。个人达到法定退休年龄时，基本养老金分段计算、统一支付。具体办法由国务院规定。
实施《中华人民共和国社会保险法》若干规定
第二条 参加职工基本养老保险的个人达到法定退休年龄时，累计缴费不足十五年的，可以延长缴费至满十五年。社会保险法实施前参保、延长缴费五年后仍不足十五年的，可以一次性缴费至满十五年。
第三条 参加职工基本养老保险的个人达到法定退休年龄后，累计缴费不足十五年（含依照第二条规定延长缴费）的，可以申请转入户籍所在地新型农村社会养老保险或者城镇居民社会养老保险，享受相应的养老保险待遇。
参加职工基本养老保险的个人达到法定退休年龄后，累计缴费不足十五年（含依照第二条规定延长缴费），且未转入新型农村社会养老保险或者城镇居民社会养老保险的，个人可以书面申请终止职工基本养老保险关系。社会保险经办机构收到申请后，应当书面告知其转入新型农村社会养老保险或者城镇居民社会养老保险的权利以及终止职工基本养老保险关系的后果，经本人书面确认后，终止其职工基本养老保险关系，并将个人账户储存额一次性支付给本人。
第四条 参加职工基本养老保险的个人跨省流动就业，达到法定退休年龄时累计缴费不足十五年的，按照《国务院办公厅关于转发人力资源社会保障部财政部城镇企业职工基本养老保险关系转移接续暂行办法的通知》(国办发〔2009〕66号)有关待遇领取地的规定确定继续缴费地后，按照本规定第二条办理。
第五条 参加职工基本养老保险的个人跨省流动就业，符合按月领取基本养老金条件时，基本养老金分段计算、统一支付的具体办法，按照《国务院办公厅关于转发人力资源社会保障部财政部城镇企业职工基本养老保险关系转移接续暂行办法的通知》(国办发〔2009〕66号)执行。
《城镇企业职工基本养老保险关系转移接续暂行办法》
第六条 跨省流动就业的参保人员达到待遇领取条件时，按下列规定确定其待遇领取地：
（一）基本养老保险关系在户籍所在地的，由户籍所在地负责办理待遇领取手续，享受基本养老保险待遇。
（二）基本养老保险关系不在户籍所在地，而在其基本养老保险关系所在地累计缴费年限满10年的，在该地办理待遇领取手续，享受当地基本养老保险待遇。
（三）基本养老保险关系不在户籍所在地，且在其基本养老保险关系所在地累计缴费年限不满10年的，将其基本养老保险关系转回上一个缴费年限满10年的原参保地办理待遇领取手续，享受基本养老保险待遇。
（四）基本养老保险关系不在户籍所在地，且在每个参保地的累计缴费年限均不满10年的，将其基本养老保险关系及相应资金归集到户籍所在地，由户籍所在地按规定办理待遇领取手续，享受基本养老保险待遇。
《城乡养老保险制度衔接暂行办法》
第三条 参加城镇职工养老保险和城乡居民养老保险人员，达到城镇职工养老保险法定退休年龄后，城镇职工养老保险缴费年限满15年（含延长缴费至15年）的，可以申请从城乡居民养老保险转入城镇职工养老保险，按照城镇职工养老保险办法计发相应待遇；城镇职工养老保险缴费年限不足15年的，可以申请从城镇职工养老保险转入城乡居民养老保险，待达到城乡居民养老保险规定的领取条件时，按照城乡居民养老保险办法计发相应待遇。
第四条 第六条 参保人员从城镇职工养老保险转入城乡居民养老保险的，城镇职工养老保险个人账户全部储存额并入城乡居民养老保险个人账户，参加城镇职工养老保险的缴费年限合并计算为城乡居民养老保险的缴费年限。
《杭州市基本养老保障办法》
（三十四）非本市户籍的职工基本养老保险参保人员，达到法定退休年龄时，职工基本养老保险累计缴费年限不足15年，不符合在本市继续缴费条件的，应按国家和省有关规定办理。
（四十一）职工基本养老保险参保人员跨省流动就业的，养老保险关系转移接续和待遇领取地的确定按国家有关城镇企业职工基本养老保险关系转移接续的规定执行。
《杭州市基本养老保障办法主城区实施细则》
（十七）以下参保人员 达到法定退休年龄时，职工基本养老保险累计缴费年限不足15年的，可按灵活就业人员缴费办法继续缴费至满15年：1.主城区户籍人员；2.在主城区参保缴费满10年的萧山区、余杭区及杭州市辖五县（市）户籍人员；3.流动就业人员，按照国家、省有关规定确定杭州市主城区为待遇领取地的。
贺 宁
■浙江事务所 实习律师
■专业方向:劳动纠纷、公司法务
■执业格言：尽职、专业、全面、细致的为客户提供优质服务
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